未到退休年齡去世，繳納的社保會(huì)白交嗎？

　　隨著我國(guó)社會(huì)保障體系的日益完善，其覆蓋面持續(xù)擴(kuò)大，社會(huì)保障問(wèn)題已成為廣大勞動(dòng)者極為關(guān)注的話題，尤其是養(yǎng)老金等社保費(fèi)用的繳納與領(lǐng)取更是焦點(diǎn)所在。

　　有人調(diào)侃道：“如果未能活到退休年齡，豈不是之前交納的社保就白費(fèi)了？”可以負(fù)責(zé)任的告訴大家：不會(huì)白交！

　　個(gè)人賬戶余額處理

　　社保，通常指五險(xiǎn)一金（養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)以及住房公積金）的統(tǒng)稱。若參保人不幸突然離世，其個(gè)人賬戶內(nèi)的資金通�？梢员惶崛〕鰜�(lái)。

　　公積金部分根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》相關(guān)規(guī)定：

　　職工一旦去世或被宣告死亡，其繼承人或受遺贈(zèng)人均有權(quán)提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的全部存儲(chǔ)余額；如無(wú)繼承人也無(wú)受遺贈(zèng)人的，則該職工賬戶余額將納入住房公積金的增值收益范疇。

　　這意味著，當(dāng)社保參保人在世時(shí)突然去世，其公積金賬戶余額可由法定繼承人或指定的非血緣關(guān)系受遺贈(zèng)人全額提��；若無(wú)人提取，則這筆款項(xiàng)將歸國(guó)家所有。

　　養(yǎng)老保險(xiǎn)部分基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的原則，基金來(lái)源包括用人單位和職工繳費(fèi)以及政府補(bǔ)貼等。

　　依據(jù)規(guī)定，單位應(yīng)按國(guó)家規(guī)定的本單位職工工資總額比例繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)至統(tǒng)籌基金；職工則按本人工資一定比例繳納至個(gè)人賬戶。

　　對(duì)于無(wú)雇工個(gè)體工商戶、未在單位參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的非全日制從業(yè)人員以及其他靈活就業(yè)人員，同樣按照國(guó)家規(guī)定繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，并分別計(jì)入統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶。

　　如參保人在未達(dá)退休年齡時(shí)去世，關(guān)于統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶的資金處理，《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》有明確規(guī)定：

　　個(gè)人賬戶不得提前支取，其記賬利率不低于銀行定期存款利率且免征利息稅。參保人死亡后，其個(gè)人賬戶余額可依法由繼承人或受遺贈(zèng)人繼承。

　　醫(yī)保賬戶余額

　　同樣，職工參與職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，其費(fèi)用由單位和職工共同按國(guó)家規(guī)定繳納。

　　當(dāng)參保人去世后，其醫(yī)�？▋�(nèi)個(gè)人醫(yī)療賬戶如有結(jié)余，單位或家屬可攜帶相關(guān)證明向醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)清算并注銷(xiāo)個(gè)人醫(yī)療賬戶。此時(shí)，繼承人或受遺贈(zèng)人可以申請(qǐng)繼承該賬戶的全部余額；若無(wú)繼承人或受遺贈(zèng)人，該參保人個(gè)人賬戶存儲(chǔ)余額將轉(zhuǎn)入基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金。

　　除個(gè)人賬戶外的其他補(bǔ)償

　　一、喪葬補(bǔ)助費(fèi)和撫恤金參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人，無(wú)論因病還是非因工死亡，其遺屬均可領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助金和撫恤金，所需資金由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支付。

　　喪葬費(fèi)用于安葬逝者的必要支出，直接發(fā)放給逝者直系親屬。

　　撫恤金是對(duì)逝者家屬的一種經(jīng)濟(jì)慰藉和補(bǔ)償，標(biāo)準(zhǔn)通常高于喪葬費(fèi)。各地對(duì)于喪葬費(fèi)和撫恤金的具體數(shù)額不盡相同，例如河南省發(fā)放相當(dāng)于3個(gè)月養(yǎng)老金的喪葬費(fèi)及20個(gè)月基本養(yǎng)老金的一次性撫恤金，山東省則發(fā)放1000元喪葬費(fèi)及10個(gè)月社會(huì)平均工資的撫恤金，北京市的標(biāo)準(zhǔn)為5000元喪葬費(fèi)和20個(gè)月基本養(yǎng)老金的撫恤金。

　　二、供養(yǎng)直系親屬救濟(jì)費(fèi)和生活困難補(bǔ)助費(fèi)在職工去世后的30日內(nèi)，若其供養(yǎng)直系親屬符合以下條件之一，可按規(guī)定領(lǐng)取遺屬生活補(bǔ)助費(fèi)：

　　完全喪失勞動(dòng)能力；

　　配偶年滿60周歲（女年滿55周歲）；

　　父母年滿60周歲（女年滿55周歲）；

　　子女未滿18周歲；

　　祖父母或外祖父母在父母雙亡或完全喪失勞動(dòng)能力情況下年滿60周歲（女年滿55周歲）；

　　孫子女、外孫子女在父母及其配偶均已去世或完全喪失勞動(dòng)能力情況下未滿18周歲；

　　兄弟姐妹在父母雙亡或完全喪失勞動(dòng)能力且未滿18周歲。

　　因此，即使參保人在達(dá)到退休年齡前去世，其家庭成員及繼承人仍有多種補(bǔ)償可以領(lǐng)取，具體金額和細(xì)則依各地規(guī)定有所不同。

　　人社部官方回應(yīng)關(guān)于“參加養(yǎng)老保險(xiǎn)存擔(dān)憂”的網(wǎng)民留言，人力資源社會(huì)保障部答復(fù)如下：

　　即使參保人在連續(xù)繳費(fèi)滿15年甚至更長(zhǎng)時(shí)間后，在達(dá)到退休年齡前不幸去世，其所繳納的保費(fèi)并不會(huì)白白損失。基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分組成，基礎(chǔ)養(yǎng)老金從養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金中列支，而個(gè)人賬戶養(yǎng)老金首先從個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額中支付。即使個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額用盡，也會(huì)繼續(xù)從統(tǒng)籌基金中保障個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的發(fā)放。

　　此外，政策規(guī)定，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員在去世后，其個(gè)人賬戶中的余額是可以被繼承的。無(wú)論是未到退休年齡去世，還是退休后去世，處理方式一致：即在職工在職期間或離退休人員去世時(shí)，個(gè)人賬戶中的個(gè)人繳費(fèi)本金及利息可以由法定繼承人或生前指定的受益人一次性全額繼承。個(gè)人賬戶其余部分則并入社會(huì)統(tǒng)籌基金。

　　我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶設(shè)計(jì)的計(jì)發(fā)月數(shù)為139個(gè)月，以60歲退休計(jì)算，職工需到71.5歲時(shí)才能領(lǐng)完個(gè)人賬戶里的錢(qián)。在此之前去世的，個(gè)人賬戶余額均可以繼承。

　　綜上所述，盡管社保繳納者可能擔(dān)心無(wú)法享受到退休待遇，但根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，他們?cè)谌ナ篮�，不僅其個(gè)人賬戶余額能夠得到妥善處置，而且符合條件的家庭成員還可獲得喪葬補(bǔ)助、撫恤金及生活困難補(bǔ)助等相關(guān)補(bǔ)償。

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